柳城縣農業(yè)局2018年部門預算及“三公”經費預算公開說明
柳城縣農業(yè)局2018年部門預算及“三公”經費預算公開說明
目 錄
第一部分：部門概況
一、基本情況
二、2018年主要預期目標
第二部分：2018年部門預算公開表
一、部門收支預算總表（預算01表）
二、部門收入預算總表（預算02表）
三、部門支出預算總表（預算03表）
四、財政撥款收支總表（預算04表）
五、一般公共預算收支總表（預算05表）
六、一般公共預算支出總表（預算06表）
七、一般公共預算支出表（預算07表）
八、一般公共預算基本支出表（預算08表）
九、政府性基金支出預算表（預算09表）
十、國有資本經營支出預算表（預算10表）
十一、納入財政專戶支出預算表（預算11表）
十二、上年結余支出預算表（預算12表）
十三、“三公”經費、會議費和培訓費支出預算表（預算13表）
十四、政府采購預算明細表（預算14表）
十五、項目支出（資金來源）預算明細表（預算15表）
第三部分：2018年部門預算及“三公”經費預算報表說明
一、2018年收支總體情況
二、2018年財政撥款支出預算情況
三、2018年部門預算安排的“三公”經費預算情況
四、2018年機關運行經費情況
五、政府采購情況說明
六、預算績效信息情況說明
七、國有資產占有使用情況說明
第四部分：名詞解釋
第一部分：部門概況
一、基本情況
（一）主要職責：??
1、擬定并組織實施種植業(yè)生產的中長期發(fā)展規(guī)劃、區(qū)域布局和年度指導性計劃、技術措施、管理意見；負責種植業(yè)新品種和先進適用技術的引進、試驗、示范、推廣，指導種植業(yè)生產基地建設；組織種植業(yè)技術推廣項目的規(guī)劃、遴選、申報，承擔農業(yè)投資和種植業(yè)科技示范項目的管理和組織實施；調查統(tǒng)計種植業(yè)生產情況，分析存在問題，提出解決問題的建議措施。
2、擬定全縣農業(yè)產業(yè)政策措施，提出有關農業(yè)和農村經濟發(fā)展的政策性建議，研究農民增收致富措施，協(xié)調并積極參與調整和優(yōu)化種植業(yè)結構、發(fā)展優(yōu)勢和特色農產品生產的工作。
3、擬定農業(yè)產業(yè)化經營的政策措施，指導并完善“公司+基地+農戶”的生產經營模式，幫助龍頭企業(yè)與農民建立穩(wěn)定的利益聯(lián)結關系，輻射和帶動更多的農民發(fā)展訂單農業(yè)和專業(yè)化、規(guī)模化生產， 確保農民利益和企業(yè)效益共同發(fā)展。
4、負責農業(yè)生產環(huán)境的監(jiān)測與保護，組織實施生態(tài)農業(yè)建設，監(jiān)督農業(yè)技術和農業(yè)產業(yè)質量標準的實施，指導農民按標準化、無公害生產技術規(guī)程開展生產，實施農產品質量安全檢測；為合理利用土肥水資源提供技術與監(jiān)測服務；參與農業(yè)環(huán)境污染事故的調查處理。
5、實施科技興農戰(zhàn)略，擬定農業(yè)技術推廣及其隊伍建設的發(fā)展規(guī)劃及有關政策措施，開展對基層農業(yè)技術人員和農民的科技教育培訓，參與指導農村剩余勞動力轉移，開展農民工就業(yè)前技能培訓工作。
6、負責農業(yè)資源綜合區(qū)劃與開發(fā)利用，開展農業(yè)資源的優(yōu)化配置、保護和農產品品質的改善工作， 組織實施農業(yè)可持續(xù)發(fā)展工作，發(fā)展優(yōu)質、高效、安全農業(yè)，全面提高農業(yè)綜合生產能力；指導農村可再生能源的開發(fā)利用以及農業(yè)生物物種資源、農業(yè)新品種的保護和管理。
7、組織全縣植物內部檢疫（不含森林植物內部檢疫），開展農作物病蟲害的預測、預報和指導防治工作。
8、負責農業(yè)行政執(zhí)法工作 ，組織對農作物種子、農藥、肥料、農膜等農資生產和經營市場的清理整頓和監(jiān)督管理，查處銷售、使用甲胺磷等高毒高殘留農藥和毒鼠強的非法行為，處理違法案件。
9、指導農業(yè)社會化服務體系建設 ，參與組織農產品流通，發(fā)放廣西農產品運輸“綠色通行證”；指導農業(yè)和農村經濟信息體系建設，建設好“柳城農業(yè)信息網(wǎng)”，收集并發(fā)布農產品供求等農業(yè)和農村經濟信息 ，向農民提供生產經營、勞動力就業(yè)、市場信息等方面的指導和服務，減少農民盲目投資，促進農產品流通銷售。
10、組織主要農作物品種審定推廣前的試驗及真實性鑒定，開展種子質量認證，核發(fā)和管理種子生產、經營許可證，組織落實救災備荒種子貯備任務，開展農作物種子的供銷經營。
11、貫徹落實黨和國家農業(yè)、農村工作的方針、政策、法律、法規(guī)，穩(wěn)定和完善農村基本經營制度，調節(jié)農村經濟利益關系；研究提出深化農村經濟體制改革的意見，指導和協(xié)調開展農村改革試驗，發(fā)展農民專業(yè)合作經濟組織；做好減輕農民負擔和土地承包管理、鄉(xiāng)村集體資產管理、農村經濟收入抽樣調查統(tǒng)計工作。
12、承擔農業(yè)生產物資供應與技術推廣相結合的工作，指導農民科學使用化肥、農藥、農膜，并提供相應的農資供應服務。
13、承辦自治區(qū)農業(yè)農村廳、縣人民政府、市農業(yè)局交辦的其他事項。
（二）機構設置
柳城縣農業(yè)局共有直屬單位26個。其中行政單位1個，局屬參照公務員管理事業(yè)單位3個，局屬全額撥款事業(yè)單位20個，差額撥款單位2個。行政單位是柳城縣農業(yè)局；局屬參照公務員管理事業(yè)單位分別是：柳城縣水果生產辦公室、柳城縣農業(yè)綜合行政執(zhí)法大隊、柳城縣農村經濟經營管理站；局屬全額撥款事業(yè)單位分別是：柳城縣農業(yè)技術推廣中心、柳城縣農業(yè)及經濟作物技術推廣站、柳城縣土壤肥料工作站、柳城縣病蟲害預測預報站、柳城縣種子管理站、柳城縣甘蔗及農業(yè)科學技術研究中心、柳城縣蠶業(yè)發(fā)展服務中心、柳城縣農產品質量安全檢測中心、12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站；局屬差額撥款單位2個，柳城縣太平園藝場、柳城縣寨隆蠶種站。
財政局機關內設辦公室、計劃財務股、政策法規(guī)股、科技教育與市場信息股、經濟作物股、項目辦、糧油料作物股、農產品流通辦公室。
（三）人員構成情況
單位人員編制總數(shù)為200人，其中行政編制25人，事業(yè)編制175人（其中參公編制數(shù)28人），實有財政供養(yǎng)人數(shù)166人，其中行政及參公在職53人，事業(yè)在職113人，離休2人，退休人員129人。
具體情況如下：
1.機關本級
人員編制總數(shù)為25人，其中行政編制22人，工勤編制3人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)28人，其中行政在職25人，工勤人員3人，離休1人，退休人員23人。
2.所屬事業(yè)單位
所屬25個事業(yè)單位人員編制總數(shù)為175人，其中事業(yè)編制147人，參公編制28人。實有財政供養(yǎng)人數(shù)141人，其中事業(yè)在職141人，離休1人，退休人員107人。其中：
柳城縣農業(yè)技術推廣中心事業(yè)編制9人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)10人，其中事業(yè)在職10人，退休13人；
柳城縣農業(yè)、經濟技術推廣站事業(yè)編制12人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)13人，其中事業(yè)在職13人。退休人員6人；
柳城縣甘蔗、農業(yè)科學研究中心事業(yè)編制12人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)7人，其中事業(yè)在職5人，退休28人；
柳城縣農作物病蟲害預測預報站事業(yè)編制10人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)10人，其中事業(yè)在職9人，退休6人；
柳城縣土壤肥料工作站事業(yè)編制5人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)5人，其中事業(yè)在職5人。退休人員2人。
柳城縣種子管理站事業(yè)編制6人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)5人，其中事業(yè)在職5人。退休人員10人；
柳城縣蠶業(yè)發(fā)展服務中心事業(yè)編制6人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)6人，其中事業(yè)在職6人。退休人員2人；
柳城縣農產品質量安全檢測中心事業(yè)編制9人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)10人，其中事業(yè)在職10人；
柳城縣水果生產辦公室（參公）事業(yè)編制9人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)7人，其中事業(yè)在職7人，退休3人；
柳城縣農業(yè)行政綜合執(zhí)法大隊（參公）事業(yè)編制11人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)11人，其中事業(yè)在職11人；
柳城縣農村經濟經營管理站（參公）事業(yè)編制8人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)7人，其中事業(yè)在職7人，離休1人，退休2人；
柳城縣大埔鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制6人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)6人，其中事業(yè)在職6人；
柳城縣龍頭鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制3人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)2人，其中事業(yè)在職2人；
柳城縣太平鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制7人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)5人，其中事業(yè)在職5人，退休3人；
柳城縣沙埔鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制5人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)5人，其中事業(yè)在職5人；
柳城縣東泉鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制7人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)6人，其中事業(yè)在職5人，退休2人；
柳城縣鳳山鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制5人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)4人，其中事業(yè)在職4人，退休3人；
柳城縣社沖鄉(xiāng)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制3人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)2人，其中事業(yè)在職2人；
柳城縣六塘鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制4人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)4人，其中事業(yè)在職4人，退休1人；
柳城縣沖脈鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制3人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)2人，其中事業(yè)在職2人；
柳城縣寨隆鎮(zhèn)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制3人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)2人，其中事業(yè)在職2人；
柳城縣馬山鄉(xiāng)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制4人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)3人，其中事業(yè)在職3人，退休1人；
柳城縣古砦仫佬族鄉(xiāng)農業(yè)技術推廣站事業(yè)編制6人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)3人，其中事業(yè)在職2人，退休1人；
柳城縣太平園藝場事業(yè)編制22人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)4人，其中事業(yè)在職4人，退休24人；
柳城縣寨隆蠶種站事業(yè)編制0人，實有財政供養(yǎng)人數(shù)0人，其中事業(yè)在職0人，退休人員11。
二、2018年主要預期目標
1.糧食生產? 落實“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略，不斷夯實糧食穩(wěn)產增產基礎，全面貫徹落實強農惠農富農政策，大力推進高標準農田建設，加強高產創(chuàng)建和增糧提質工程，鞏固提升糧食產能。全年糧食播種面積49.24萬畝，完成市人民政府下達全年任務48.6萬畝的101.3%；糧食產量17.14萬噸，完成全年17.1萬噸任務的100.2%。
2.水果生產? 抓住柳州市實施柑橘產業(yè)跨越式發(fā)展戰(zhàn)略機遇，深入實施“優(yōu)果工程”，不斷優(yōu)化調整水果品種種植結構，大力推廣水肥一體化生態(tài)水果栽培技術，重抓柑桔黃龍病綜合防控，嚴格水果質量安全監(jiān)管，發(fā)揮“僑城桔園”示范區(qū)的示范帶動作用，推動水果產業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。2017年全縣水果面積30.55萬畝，水果產量 35.5萬噸，新植水果2.83萬畝，完成年度新植計劃任務2.8萬畝的101.1%。水果產值超10億元。
3.蔬菜、食用菌生產? 深入實施“放心菜籃子工程”，著力開展生態(tài)無公害蔬菜、食用菌生產，大力發(fā)展秋冬菜種植，建設“南菜北運”和保障性蔬菜基地。全年蔬菜種植面積達17.8萬畝（含復種），產量29.37萬噸；食用菌種植面積760萬㎡，產量6.69萬噸。在古砦、太平、東泉、社沖、大埔、沖脈等鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立無公害標準化蔬菜、食用菌高效種植示范基地10個，面積3500畝。
4.桑蠶生產 大力推廣“人蠶分離清潔化養(yǎng)蠶”模式及高產、高質、高效“三高”蠶業(yè)技術，不斷改良桑樹品種，充分發(fā)揮“禪韻絲緣”核心區(qū)的示范作用，輻射帶動我縣現(xiàn)代蠶業(yè)發(fā)展。全縣桑園面積達14.6萬畝，鮮繭產量超過1.87萬噸，產值近9億元。
5.茶葉生產? 加大生態(tài)有機茶園建設力度，提高茶葉質量，不斷培育壯大我縣茶葉品牌。全年茶園面積0.7萬畝，干毛茶產量400噸。
6.甘蔗品種選育? 對柳城07/150進行甘蔗新品種保護申請；選送“柳城09/15”參加國家第十三輪甘蔗品種預備試驗，“柳城07/150” 繼續(xù)參加國家第十一輪品比試驗（宿根）和國家甘蔗產業(yè)技術體系第五輪集成示范試驗（宿根），完成向全國18個試實驗點寄送了“柳城09/15”；選送柳城15/33、柳城15/35、柳城15/36、柳城15/37、柳城15/39等5個較有潛力的甘蔗新品種到北海市擴繁，以期利用北海的優(yōu)勢氣候，快速擴繁甘蔗新品種用于試驗觀察；加強完善“桂柳系列甘蔗新品種”種質資源保護圃，新增柳城12/09、柳城09/15、柳城09/50、柳城07/206等品系入圃；選育的“桂柳05136”甘蔗新品種推廣應用榮獲2017年度柳州市科技進步獎一等獎。
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第二部分：2018年部門預算公開表
一、部門收支預算總表（預算01表）
二、部門收入預算總表（預算02表）
三、部門支出預算總表（預算03表）
四、財政撥款收支總表（預算04表）
五、一般公共預算收支總表（預算05表）
六、一般公共預算支出總表（預算06表）
七、一般公共預算支出表（預算07表）
八、一般公共預算基本支出表（預算08表）
九、政府性基金支出預算表（預算09表）
十、國有資本經營支出預算表（預算10表）
十一、納入財政專戶支出預算表（預算11表）
十二、上年結余支出預算表（預算12表）
十三、“三公”經費、會議費和培訓費支出預算表（預算13表）
十四、政府采購預算明細表（預算14表）
十五、項目支出（資金來源）預算明細表（預算15表）
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第三部分：2018年部門預算及“三公”經費預算報表說明
一、2018年收支總體情況
（一）收入預算說明
2018年收入總預算1673.55萬元，同比增加43.56萬元，同比增長2.68%。其中：
一般公共預算撥款1673.55萬元，同比增加43.56萬元，同比增長2.68%。
（二）支出預算說明
2018年支出總預算1673.55萬元，其中：基本支出1639.15萬元，占支出總預算97.94%，同比增加37.56萬元，同比增長2.35%；項目支出34.4萬元，占支出總預算2.06%，同比增加6萬元，同比增長21.13%。
1．按支出功能分類科目劃分，共分為四大類，其中：
（1）農林水支出類科目支出預算1159.57萬元，占支出總預算69.29%，同比增加42.06萬元，同比增長2.58%；
（2）社會保障和就業(yè)支出類科目支出預算249.7萬元, 占支出總預算14.92%，同比增加32.2萬元，同比增長14.8%；
（3）醫(yī)療衛(wèi)生支出類科目支出預算116.25萬元，占支出總預算6.95%，同比增加39.75萬元，同比增長51.96%；
（4）住房保障支出類科目支出預算148.02萬元，占支出總預算8.84%，同比增加26.93萬元，同比增長22.24%。
2．按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算
（1）基本支出預算
基本支出1639.15萬元，占支出總預算97.94%，同比增加37.56萬元，同比增長2.35%。其中：
工資福利支出預算1480.83萬元，占基本支出預算90.34%，同比增加128.98萬元，同比增長9.54%；
商品和服務支出預算147.42萬元，占基本支出預算8.99%，同比增加36.61萬元，同比增長33.04%；
對個人和家庭補助支出預算10.9萬元，占基本支出預算0.66 %，同比減少128.03萬元，同比下降92.15%（由于住房公積金補貼2018年列入工資福利支出所致）。
（2）項目支出預算
項目支出34.4萬元，占支出總預算2.06%，同比增加6萬元，同比增長21.13%。其中：
商品和服務支出34.4萬元, 占項目支出預算100%，同比增加6萬元，同比增長21.13%。
二、2018年財政撥款支出預算情況
2018年財政撥款支出1673.55萬元，同比增加43.56萬元，同比增長2.67%。其中：基本支出1639.15萬元，項目支出34.4萬元。具體支出預算如下：
1.行政運行支出370.5萬元，其中基本支出370.5萬元。主要用于行政機關人員工資和行政公用支出。
2.事業(yè)運行支出754.67萬元，其中基本支出754.67萬元。主要用于人員事業(yè)單位人員工資與事業(yè)公用支出。
3.??科技轉化與推廣服務支出2.65萬元，其中項目支出2.65萬元。主要用于農業(yè)技術推廣與培訓經費2萬元、農業(yè)技術培訓經費0.65萬元。
4.??病蟲害控制支出7.5萬元，其中項目支出7.5萬元。主要用于病蟲害防控工作經費。
5.??農產品質量安全支出5萬元，其中項目支出5萬元。主要用于農產品質量安全檢測經費。
6.??執(zhí)法監(jiān)管支出3.75萬元，其中項目支出3.75萬元。主要用于農業(yè)執(zhí)法監(jiān)管工作經費。
7.統(tǒng)計監(jiān)測與信息服務支出1萬元，其中項目支出1萬元。主要用于農業(yè)信息網(wǎng)絡工作經費。
8.農業(yè)結構調整補貼支出1.5萬元，其中項目支出1.5萬元。主要用于南菜北運工作經費。
9.農產品加工與促銷支出1萬元，其中項目支出1萬元。主要用于農產品市場信息調查工作經費。
10.其他農業(yè)支出12萬元，其中項目支出12萬元。主要用于農業(yè)耕地質量監(jiān)測經費。
11.歸口管理的行政單位離退休支出7.14萬元，其中基本支出7.14萬元。主要用于行政退休人員獨生子女5%獎勵金。
12.事業(yè)單位離退休支出0.83萬元，其中基本支出0.83萬元。主要用于事業(yè)退休人員獨生子女5%獎勵金。
13.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出為241.73萬元，其中基本支出241.73萬元。主要用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出。
14.行政單位醫(yī)療支出30.21萬元，其中基本支出30.21萬元。主要用于行政單位在職人員醫(yī)療保險繳費。
15.事業(yè)單位醫(yī)療支出60.77萬元，其中基本支出60.77萬元。主要用于事業(yè)單位在職人員醫(yī)療保險繳費。
16.公務員醫(yī)療補助支出25.28萬元，其中基本支出25.28萬元。主要用于公務員醫(yī)療補助支出。
17.住房公積金支出148.02萬元，其中基本支出148.02萬元。主要用于在職人員住房公積金補貼支出。
三、2018年部門預算安排的“三公”經費預算情況
（一）2018年部門預算全口徑安排的“三公”經費預算情況
2018年部門預算共安排“三公”經費支出預算18.67萬元（全口徑），其中：因公出國（境）經費支出預算0萬元，公務接待費支出預算7.67萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費支出預算11萬元。
（二）2018年一般公共預算資金安排的“三公”經費預算情況
2018年一般公共預算資金安排的“三公”經費支出預算18.67萬元，比上年17.70萬元增加0.97萬元，增長5.48%。增加的主要原因：
1.因公出國（境）經費2018年預算0萬元，同比無增減。
2.公務接待費2018年預算7.67萬元，同比增加0.47萬元，同比增長6.53%。增加原因是上級對項目調研檢查次數(shù)增多，公務接待費相應增加
3.公務用車購置費及運行費2018年預算11萬元，同比增加0.5萬元，同比增長4.76%。2018年公務用車購置數(shù)0輛，2018年公務用車保有量10輛。其中：
（1）公務用車購置費2018年預算0萬元，與上年持平。
（2）公務用車運行維護費2018年預算11萬元，同比增加0.5萬元，同比增長4.76%。增加原因是開展項目增多，車輛維修維護成本增加。
四、2018年機關運行經費情況
2018年柳城縣農業(yè)局本級及下屬單位共有1個行政機關和3個參照公務員法管理的事業(yè)單位，機關運行經費財政撥款預算71.33萬元，比上年42.38萬元增加28.95萬元，同比增長68.31%。增加原因是2018年機關運行經費預算包含公務交通補貼37.92萬元，2017年機關運行經費預算未包含公務交通補貼。
另外，柳城縣農業(yè)局下屬共有22個事業(yè)單位，事業(yè)單位運行經費財政撥款預算76.09萬元，比上年68.43萬元增加7.66萬元，同比增長11.19%。增加原因是2018年部門預算，計算工會經費和福利費的工資總額包括績效考評獎，比上年提高了定額標準。
機關運行經費主要用于本單位保證日常運轉發(fā)生的基本支出，如辦公費、印刷費、水電費、培訓費、差旅費、會議費等日常公用經費支出。
五、政府采購情況說明
本年度納入政府采購預算的金額為0萬元，同比無增減。
六、預算績效信息情況說明
柳城縣農業(yè)局及所屬二層單位2018年度納入預算績效管理的項目有2個，分別如下（最終以財政批復為準）：
黃龍病調查防控項目4.5萬元、農產品質量安全檢測5萬元。
七、國有資產占有使用情況說明
柳城縣農業(yè)局及所屬二層單位國有資產主要包括專用設備、公務用車、辦公設備、辦公家具等，總額248.61萬元，正常使用。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指財政部門當年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
三、經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十一、經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經費：納入財政預決算管理的“三公”經費，是指本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
