柳城縣2019年財政預算執(zhí)行情況和2020年財政預算(草案)報告
柳城縣2019年財政預算執(zhí)行情況和
2020年財政預算(草案)報告
2020年3月26日在柳城縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
柳城縣財政局局長?? 全智穎
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各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告柳城縣2019年財政預算執(zhí)行情況和2020年財政預算（草案），請予審議。并請各位政協委員和列席會議同志提出意見。
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2019年財政預算執(zhí)行情況
2019年是新中國成立70周年,是決勝脫貧攻堅、全面建成小康社會的關鍵之年。我縣財政工作在縣委的正確領導和縣人大及其常委會監(jiān)督支持下，按照“?；?、守底線、促均衡、提質量”的理財要求，著力保障和改善民生，深入推進財政改革創(chuàng)新，全力支持經濟社會平穩(wěn)發(fā)展。
一、公共財政預算執(zhí)行情況
（一）2019年組織財政收入情況：
2019年，全縣組織財政收入111,060萬元，完成調整預算數111,000萬元的100.05%，同比增長5.06%，其中：一般公共預算收入82,775萬元，完成調整預算數83,621萬元的98.99%，同比增長3.59%。
（二）公共預算收支執(zhí)行情況：
1.全縣公共預算總收入316,919萬元，同比增長3.92%。其中：當年一般公共預算收入82,775萬元，同比增長3.59%；上級轉移支付收入185,130萬元，同比下降1.46%；一般債券轉貸收入10,429萬元；上年結轉結余收入4,903萬元；調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金4,884萬元；調入政府性基金28,798萬元。
2.全縣公共預算總支出316,919萬元，其中：當年一般公共預算支出305,872萬元，同比增長5.95%；上解上級支出4,123萬元；一般債券支出2,000萬元（置換存量債務）；補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金824萬元；年終結余4,100萬元。
（三）預備費執(zhí)行情況：
2019年年初預算安排預備費1,500萬元，全年動用預備費1,226萬元，主要是用于非洲豬瘟防控補、水庫水毀修復等災害應急性支出。預備費結余274萬元，全部統籌用于平衡當年預算。
（四）預算穩(wěn)定調節(jié)基金安排使用情況：
2018年底預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額4,884萬元，2019年從預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入一般公共預算4,884萬元統籌安排使用，2019年底結合當年財力結余情況，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金824萬元。
（五）政府性基金調入一般公共預算情況：
為有效應對減稅降費形成的財政收支缺口，加大資金整合使用力度，確保財政收支平衡，根據《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關于做好2019年上半年經濟穩(wěn)增長有關工作的通知》（桂政辦發(fā)〔2019〕41號）和《廣西壯族自治區(qū)財政廳 國家稅務總局廣西壯族自治區(qū)稅務局關于認真落實減稅降費政策的通知》（桂財預〔2019〕52號）“各地要加大國有土地出讓力度，強化政府性基金收入的組織，適當將政府性基金調入一般公共預算”，2019年將政府性基金28,798萬元調入一般公共預算。
二、基金預算收支執(zhí)行情況??
（一）全縣政府性基金預算總收入68,478萬元。其中：當年本級收入32,661萬元，完成調整預算107.55%，同比增長8.69%；上級補助收入7,900萬元；專項債券轉貸收入18,000萬元；上年結轉結余收入9,917萬元。
（二）全縣政府性基金預算總支出68,478萬元。其中：當年安排本級支出35,792萬元，完成調整預算87.13%，同比下降8.57%；調出資金28,798萬元，年末結余3,888萬元。
三、國有資本經營預算執(zhí)行情況
2019年國有資本經營預算收入1,043萬元，上年結轉37萬元。國有資本經營預算支出1,068萬元，年末結余12萬元。
四、社會保險基金預算執(zhí)行情況
2019年社會保險基金預算本年收入32,249萬元，完成預算數94.38%，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入8,866萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入23,383萬元。上年結轉16,870萬元。社會保險基金預算本年支出30,046萬元，完成預算數95.47%，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出6,663萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出23,383萬元。收支相抵社會保險基金預算累計結余19,073萬元。
五、地方政府債務情況
（一）地方政府債務限額情況
截至2019年底，我縣政府債務余額為129,060萬元，其中：一般債務93,418萬元、專項債務35,642萬元，我縣政府債務余額控制在政府債務限額以內。
（二）2019年地方政府債券使用情況
2019年，上級下達我縣政府一般債券10,429萬元，其中：新增債券8,629萬元，政府再融資債券1,800萬元；下達我縣政府專項債券18,000萬元，其中：新增債券18,000萬元。
政府一般債券主要安排情況：教育支出1,284萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,200萬元，農林水支出145萬元，政府一般債務還本支出1,800萬元。
政府專項債券主要用于：城鄉(xiāng)社區(qū)支出18,000萬元。
各位代表，以上數字是2019年財政預算收支執(zhí)行數，與年度財政決算情況相比會有一些出入，待自治區(qū)財政決算批復后才能反映準確數據,屆時再向縣人大常委會報告?
六、2019年財政主要工作情況
2019年，面對經濟下行、政策性減收、支出壓力異常突出等諸多困難，我縣緊緊圍繞縣委重大決策部署，堅持保工資、保運轉、保民生、保穩(wěn)定核心目標，充分發(fā)揮財政職能作用，著力提高財政管理水平，全面完成了全縣收入預定目標任務，保證了各項重點支出的資金需要，有力地促進了全縣各項社會事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。
（一）狠抓增收節(jié)支，確保財政運行平穩(wěn)。一是始終把組織收入擺在重要位置，狠抓財政收入不放松。一方面鞏固提質優(yōu)勢產業(yè)，突出扶持重點項目和重點企業(yè)，強稅固基。蔗糖產業(yè)是我縣農業(yè)的支柱產業(yè)，2019年對改擴種、留蔗梢部做蔗種蔗農進行補貼，補貼資金達2,905萬元（其中縣財政補貼750萬元），2019年改擴種面積達4.89萬畝，全縣“雙高”糖料蔗基地建設11.45萬畝，投入資金28,373萬元。另一方面加大戰(zhàn)略性新興產業(yè)支持力度，落實各項減稅降費政策，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，促進新動能加快成長，培育壯大財源稅基。二是嚴格貫徹落實過“緊日子”要求，嚴控“三公”經費等一般性支出，2019年部門預算一般性支出在年初壓減6%的基礎上提高到按10%的比例進行再次壓減，兩次壓減之后，我縣2019年部門預算一般性支出共壓減819.11萬元，“三公”經費共壓減69.64萬元。壓減一般性支出節(jié)省的資金優(yōu)先用于落實“三?！敝С?，支持打贏三大攻堅戰(zhàn)等重點領域。
（二）突出民生重點，持續(xù)增進民生福祉。2019年用于教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等民生類支出共計260,776萬元，占當年一般公共預算支出的85.26%，比上年提高2.55個百分點。一是支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，全力推進精準扶貧、精準脫貧。2019年籌措財政扶貧資金13,849.84萬元，同比增長14.26%，財政扶貧資金實際支出13,610.15萬元，支出進度98.56%，其中：行政運行支出650萬元，農村基礎設施建設支出7,355萬元，生產發(fā)展支出3,023萬元，扶貧貸款獎補和貼息支出284萬元，扶貧事業(yè)機構支出288萬元，其他扶貧支出2,010萬元，彩票公益金安排支出40萬元。二是支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。加大“三農”支持力度，全年通過“一卡通”發(fā)放財政惠農補貼：地力保護補貼、訂單糧補貼、產業(yè)扶持補貼、農機具購置等補貼資金11,239萬元。實施村級公益事業(yè)財政獎補項目217個，資金總投入2,163萬元，已完成項目210個，涉及全縣12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)137個村（居）委，300個自然屯（含居民小組），受益人口達7萬多人。三是支持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。繼續(xù)加大教育投入力度，2019年安排教育支出50,692萬元，在學前教育、義務教育、普通高中等各階段，實施全覆蓋、多層次的教育質量提升工程，全面改善薄弱學校辦學條件，落實各項在校學生資助政策，推進教育服務均等化。四是支持社會保障體系建設。繼續(xù)支持重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，加快推進公立醫(yī)院綜合改革，加強基層醫(yī)療衛(wèi)生服務能力建設。落實各項居民養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險提標政策，2019年上劃企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險補助資金3,065萬元，本級撥付機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險補助資金2,520萬元，撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助資金905萬元。
（三）持續(xù)深化改革，著力完善理財機制。一是進一步完善預算管理制度，調整和完善部門預算定額公用經費標準，部門預算支出標準逐步向規(guī)范化、科學化方向推進。二是進一步加大預決算公開力度，在部門預決算公開率達100%的基礎上（涉密部門除外），實施預決算公開模板化管理，將預決算公開的內容要素納入統一制作的標準化公開模板，逐步規(guī)范本級財政和部門預決算公開體系。三是建立預算績效管理常態(tài)機制，增強部門預算績效管理主體意識，推進預算績效自評工作擴面提質，全年完成績效評價的項目281個，項目支出金額141,826萬元。四是有效盤活財政存量資金，加大各類資金統籌力度，提升財政資源配置效率。全年共盤活各類財政存量資金17,850萬元，存量資金優(yōu)先用于保障重大戰(zhàn)略、重要改革和重大項目等方面。五是實施國庫集中支付電子化管理改革，納入改革試點的6家代理銀行和6個單位電子化業(yè)務已經成功上線運行，共計上線辦理519筆電子支付業(yè)務，支付總額770.02萬元，財政資金安全性進一步提高。六是不斷推進公務卡結算制度改革，公務卡覆蓋面與發(fā)卡量持續(xù)增長，刷卡率不斷上升，在減少現金結算、規(guī)范公務支出及預防腐敗等方面成效顯著。2019年公務卡支出971.10萬元，同比上升274.89萬元，公務卡刷卡率為96%，同比增長9%。七是積極完善政府采購制度，緊緊圍繞“依法采購、優(yōu)質服務、規(guī)范操作、廉潔高效”的服務宗旨和“重服務、重效率、重規(guī)范”的工作思路，完善操作規(guī)程，不斷增強服務質量和公信力，確保政府采購工作做到公開、公平、公正。全年實施集中采購34,931.95萬元，其中：貨物類采購12,643.06萬元、服務類采購6,934.05萬元、工程類采購15,354.84萬元，與采購預算35,957.42萬元相比，節(jié)約資金1,025.47萬元，資金節(jié)約率2.93%。八是進一步強化財政投資評審職能，拓寬評審領域，加大對政府投資項目的監(jiān)管力度，財政評審工作總量持續(xù)增加，節(jié)支增收效果顯著。全年共評審項目216個，送審金額143,194.68萬元，審定金額126,260.05萬元，審減工程預算資金16,934.63萬元，審減率為11.83%。
（四）強化底線思維，提升風險防范和化解能力。一是堅持打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。貫徹落實中央關于防范化解政府性債務風險的工作要求，實行債務限額管理，嚴格舉借新債，2019年政府債務余額12.91億元，未超過自治區(qū)核定限額水平。債券資金使用嚴格按照預算安排，到期本息足額安排納入全口徑預算，堅決遏制隱性債務增量，加大違法違規(guī)舉債融資行為問責力度。依法接受人大和審計監(jiān)督，在財政預算和財政決算方案中完整反映政府債務情況，定期向人大報告、向社會公開。二是強化財政資金監(jiān)督檢查。配合紀檢監(jiān)察、扶貧等部門對扶貧領域資金進行專項檢查，支持配合審計部門對財政資金進行審計，實施新政府會計制度改革，優(yōu)化財務監(jiān)督管理平臺功能，保障財政資金安全、規(guī)范、有效運行。組織開展惠民惠農財政補貼資金“一卡通”專項治理，對全縣12個縣直部門和12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個華僑管理區(qū)開展督促和指導工作，并成立工作組開展入戶調查，涉及農戶126戶、423人，摸排“一卡通”193張，為鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政涉農資金筑起“防火墻”。
各位代表，2019年全縣財政工作取得的成績，是縣委統攬全局、正確領導的結果，是縣人大及其常委會的監(jiān)督支持，是全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門密切配合、奮力攻堅的結果。在取得成績的同時，我們也看到當前財政工作中存在的困難和不足：一是財政收入可持續(xù)增收基礎不穩(wěn)固，收入結構有待優(yōu)化；二是財政支出壓力巨大，收入增長乏力與支出剛性增長之間的矛盾非常突出；三是在預算管理中還存在一些預算執(zhí)行進度緩慢、專項資金使用效率不高等問題；四是地方政府性債務風險仍需加強防范等。對此，我們將高度重視，進一步深入研究，采取更加有力的措施積極解決。
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2020年財政預算（草案）
一、2020年預算編制的指導思想和基本原則。
2020年財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會以及自治區(qū)黨委十一屆六次全會精神，圍繞中央、自治區(qū)、的重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調,堅持新發(fā)展理念,堅持推動高質量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實過緊日子的要求，大力壓減一般性支出，繼續(xù)嚴控“三公”經費；堅持統籌兼顧、突出重點，優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障重點支出；全面實施預算績效管理，提高財政資源配置效率；完善預算編制管理制度，不斷完善預算支出標準體系建設；有效盤活存量資金，推進中期規(guī)劃管理，強化支出規(guī)劃約束；完善政府購買服務預算管理，加大評審結果應用力度；強化項目支出預算審核，健全預算編制與預算執(zhí)行相結合的掛鉤機制，切實提高資金使用效益。
2020年財政預算編制的基本原則是：量入為出、量力而行，厲行節(jié)約、突出重點，規(guī)范編制、講求績效。
二、2020年財政預算草案
（一）公共預算收支預算草案
1、組織財政收入目標
根據我縣2020年經濟社會發(fā)展目標，2020年財政收入預期目標113,000萬元，比上年實際完成數111,060萬元增加1,940萬元，增長1.75%。其中：一般公共財政預算收入77,395萬元，比上年實際完成數82,775萬元減少5,380萬元，下降6.50%。
稅收收入61,000萬元（全口徑，含上劃）,占財政收入目標的53.98%；非稅收入52,000萬元，占財政收入目標的46.02%；非稅收入占一般財政預算收入的67.19%。
2、公共財政收入計劃安排
2020年公共財政總收入計劃為205,177萬元（含上級提前下達資金），其中：一般公共預算收入77,395萬元，返還性收入8,960萬元，一般性轉移支付107,380萬元，專項轉移支付7,342萬元，上年結轉4,100萬元。（公共財政收入詳見表一）
3、公共財政預算支出計劃安排
2020年預算總支出計劃安排205,177萬元，其中:本級可用財力安排138,579萬元，上級提前下達專項轉移支付和定向一般轉移支付62,498萬元,上年專項結轉資金4,100萬元。本級可用財力安排支出構成如下:
工資福利支出94,028萬元，比上年84,136萬元增加9,892萬元，增長11.76%；
商品和服務支出9,636萬元，比上年9,923萬元減少287萬元，下降2.89%；
對個人和家庭的補助支出8,090萬元，比上年7,839萬元增加251萬元，增長3.20%；
項目支出安排22,784萬元，比上年22,394萬元增加390萬元，增長1.74%。
預備費1,500萬元。
上解支出2,541萬元。
（本級可用財力安排詳見表二、表三）
4、收支平衡情況
按預算口徑計算，公共財政總收入為205,177萬元，公共財政總支出205,177萬元，收支預算平衡。其中：（1）地方可用財力安排：地方可用財力收入138,579萬元，計劃安排支出為138,579萬元。（2）上級提前下達專項轉移支付和定向一般轉移支付62,498萬元，支出安排62,498萬元。（3）上年專項結轉資金4,100萬元，支出安排4,100萬元。
（二）政府性基金預算草案
2020年政府性基金收入預計32,546萬元,其中:國有土地使用權出讓收入25,000萬元，城市基礎設施配套費收入400萬元，污水處理費收入800萬元，上級提前下達基金補助收入2,458萬元，上年專項結轉3,888萬元。政府性基金支出預計32,546萬元，其中:文化旅游體育與傳媒支出24萬元，社會保障和就業(yè)支出2,070萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出26,200萬元，其他支出364萬元，上年專項基金結轉支出3,888萬元，政府性基金預算收支平衡。（各項支出詳見表五）
（三）國有資本經營預算草案
2020年國有資本經營預算收入預計9萬元,上年結轉12萬元,國有資本經營預算支出安排21萬元，國有資本經營預算收支平衡。（國有資本經營各項預算收支安排情況詳見附表七）
（四）社會保險基金預算草案
2020年社會保險基金預算總收入計劃35,377萬元，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入9,682萬元，機關養(yǎng)老保險基金收入25,695萬元。上年結轉19,073萬元。社會保險基金預算總支出計劃安排32,837萬元，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出7,142萬元，機關養(yǎng)老保險基金支出25,695萬元。收支相抵，年末累計結余21,613萬元。（社會保險基金各項預算收支安排情況詳見附表六）
三、“三公”經費安排情況
2020年公共預算安排“三公”經費838.43萬元，比上年同期預算安排867.65萬元下降3.37%，其中：公務接待費268.32萬元，下降21.97%；公務用車運行維護費570.11萬元，增長8.85%；因公出國（境）費0萬元，與上年持平。此外，安排會議費238.24萬元，下降14.83%；培訓費165.39萬元，下降33.63%。
四、堅決落實過緊日子的要求,大力壓減一般性支出情況。
為貫徹落實黨中央、國務院和財政部關于牢固樹立過緊日子思想有關要求，根據《廣西壯族自治區(qū)財政廳關于牢固樹立過緊日子思想從嚴從緊編制2020年部門預算的通知》（桂財預〔2019〕173號）、《柳州市財政局關于牢固樹立過緊日子思想從嚴從緊編制2020年部門預算的通知》（柳財預﹝2019﹞865號）精神，2020年各部門一般公共預算安排的項目支出規(guī)模要比2019年預算壓減10%,我縣剔除聘請人員經費后項目支出16,611萬元，比上年18,510萬元減少1,899萬元，下降10.26%。
五、完成2020年財政預算任務的主要措施
（一）加大財源建設，確保收入穩(wěn)中向好。緊緊抓住中央實施更加積極有效的財政政策、抓住我縣承接柳州市發(fā)展輻射、加快融入北部生態(tài)新區(qū)建設等有利時機，深入挖掘新的經濟增長點，不斷壯大財源稅基。繼續(xù)貫徹落實減稅降費政策，降低企業(yè)綜合成本，推動產業(yè)高質量發(fā)展。依法加強稅收征管，進一步完善涉稅信息共享機制，推進綜合治稅信息平臺建設，加強稅收監(jiān)控和稽查力度，堵塞稅收征管漏洞，確保應收盡收。強化爭資立項，把向上爭取資金作為增強財力、緩解收支矛盾、確保收支平衡的重要措施，突出部門向上爭取的主體責任，及時掌握上級扶持政策和資金投向，形成向上爭取合力。
（二）堅持過緊日子，突出保障重點。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實過緊日子的要求，從嚴從緊編制2020年部門預算，繼續(xù)嚴控“三公”經費，大力壓減一般性支出，削減低效無效支出。2020年部門預算一般公共預算安排的項目支出（不含人員經費）壓減幅度達10.26%，一般公共預算“三公”經費壓減幅度達3.37%。嚴格預算約束，強化執(zhí)行管理，把“保工資、保運轉、保民生”擺在首要位置，節(jié)約資金全力支持縣委重大發(fā)展戰(zhàn)略、重點領域改革和重大項目建設。
（三）聚焦民生領域，著力提升民生保障水平。完善民生政策，加大民生投入，辦好年度民生工程和民生實事，完善基本公共服務體系，加快推進基本公共服務均等化。聚焦脫貧摘帽，統籌加大財政投入，支持扶貧專項計劃實施，為脫貧任務順利完成提供有力的資金保障。實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加大農業(yè)農村基礎設施投入，推進“美麗鄉(xiāng)村”、“特色小鎮(zhèn)”建設，大力發(fā)展現代農業(yè)，促進農業(yè)提質增效和農民增收。優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)，落實各項學生資助政策，支持學生營養(yǎng)改善計劃等項目實施，健全城鄉(xiāng)一體化義務教育經費保障機制，推動義務教育均衡發(fā)展。支持養(yǎng)老保險制度改革、醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，全面落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)、社會福利、社會救助等政策，推動建立覆蓋全民、城鄉(xiāng)統籌、保障適度的多層次社會保障體系。
（四）持續(xù)推進改革，加快現代財政制度建設。繼續(xù)深化預算管理體制改革，夯實部門預算編制基礎，完善基本支出定額標準體系，促進項目支出預算規(guī)范，實施中期財政規(guī)劃，加強項目預算評審，加大預算信息公開力度，嚴格實施預算績效評價，完善預算安排與績效評價結果相掛鉤的激勵約束機制。繼續(xù)加大財政存量資金清理工作，盤活各領域沉淀的財政資金，增加資金有效供給，提高資金使用效率,扎實推進國庫集中支付電子化改革，建立支付電子化業(yè)務流程的數據動態(tài)監(jiān)控機制，確保支付電子化業(yè)務準確、高效運轉。
（五）加強債務管控，堅決防范財政重大風險。進一步建立規(guī)范的政府舉債融資機制，嚴格規(guī)范政府舉債融資行為。按照“舉債有度、量入為出、收支平衡”原則，嚴格實行限額管理，進一步規(guī)范政府和社會資本合作、政府購買服務行為，采取有效措施遏制隱性債務，做好政府存量債務置換工作，規(guī)范置換債券資金使用。建立應急處置機制，強化風險預警，加大風險預警和考核問責力度，確保政府債務風險總體可控。
各位代表，2020年各項財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，不忘初心、凝心聚力、奮勇前行，在新的起點上奮力推進長足發(fā)展和長治久安，為全面建成小康社會做出新的更大貢獻！
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